新資本協(xié)議也稱為巴塞爾新資本協(xié)議，在2004年首發(fā)，與1988年發(fā)布的巴塞爾資本協(xié)議相對(duì)，新資本協(xié)議是在舊巴塞爾協(xié)議的基礎(chǔ)上進(jìn)行修訂的。那么，新資本協(xié)議三大支柱分別是什么?我國是如何實(shí)施新資本協(xié)議的呢?下面我們就來學(xué)習(xí)相關(guān)內(nèi)容。
新資本協(xié)議三大支柱分別是什么?
巴塞爾新資本協(xié)議使得國際銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控范圍擴(kuò)大，不再僅僅是信用風(fēng)險(xiǎn)，還有市場風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)。新資本協(xié)議三大支柱如下：
①最低資本規(guī)定
這要求銀行自身建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，使用自己的評(píng)級(jí)系統(tǒng)來決定對(duì)資本的需求，當(dāng)然需要在嚴(yán)格的監(jiān)管之下。
建議銀行借用外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行評(píng)級(jí)，按照評(píng)級(jí)來決定銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)大小，以此判斷準(zhǔn)備多少風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。一些企業(yè)在貸款時(shí)由于沒有擔(dān)保和抵押，發(fā)生財(cái)務(wù)危機(jī)時(shí)還款就有困難，通過進(jìn)行銀行評(píng)級(jí)能降低自身風(fēng)險(xiǎn)。
②監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查
監(jiān)管者加大對(duì)銀行的監(jiān)管力度，檢測銀行內(nèi)部運(yùn)行是否合理，并提出改進(jìn)方案。銀行應(yīng)參照其承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的大小，建立起關(guān)于資本充足整體狀況的內(nèi)部評(píng)價(jià)機(jī)制，并制定維持資本充足水平的戰(zhàn)略;同時(shí)監(jiān)管者有責(zé)任為銀行提供每個(gè)單獨(dú)項(xiàng)目的監(jiān)管。
③市場紀(jì)律
市場對(duì)銀行業(yè)的約束力，使得銀行要提高信息的透明性，讓外界更了解其管理、財(cái)務(wù)情況。經(jīng)營良好的銀行能以更有利的條件和價(jià)格從投資人、存款人等手中獲得資金，風(fēng)險(xiǎn)程度較高的銀行則處于不利地位，需要支付更高的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)等。要求銀行及時(shí)提供全面可靠的信息，以便市場參與者能做出判斷。
我國實(shí)施新資本協(xié)議是怎么安排的?
2007年中國銀監(jiān)會(huì)公布《中國銀行(601988)業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見》，這也標(biāo)志著我國開始啟用巴塞爾新資本協(xié)議。由于我國商業(yè)銀行的發(fā)展水平以及外部環(huán)境影響，我國確立分類實(shí)施、分層推進(jìn)、分步達(dá)標(biāo)的原則。
①分類實(shí)施
大型商業(yè)銀行在其他國家或地區(qū)(含香港、澳門等)設(shè)有業(yè)務(wù)活躍的經(jīng)營性機(jī)構(gòu)、國際業(yè)務(wù)占相當(dāng)比重的，要在2010年底起開始實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》，如果屆時(shí)不能達(dá)到中國銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低要求，經(jīng)批準(zhǔn)可暫緩實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》，但不得遲于2013年底。這些銀行因此也稱為新資本協(xié)議銀行。而其他商業(yè)銀行可以自2011年起自愿申請(qǐng)實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》。
②分層推進(jìn)
中國銀監(jiān)會(huì)允許各家商業(yè)銀行實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》時(shí)間先后有別，以便商業(yè)銀行在滿足各項(xiàng)要求后實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》。
③分步達(dá)標(biāo)
商業(yè)銀行必須結(jié)合本行實(shí)際，全面規(guī)劃，分階段、有重點(diǎn)、有序推進(jìn)、逐步達(dá)標(biāo)。在信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)三類風(fēng)險(xiǎn)中，國內(nèi)大型銀行應(yīng)先開發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型;就信用風(fēng)險(xiǎn)而言，現(xiàn)階段應(yīng)以信貸業(yè)務(wù)(包括公司風(fēng)險(xiǎn)暴露、零售風(fēng)險(xiǎn)暴露)為重點(diǎn)推進(jìn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系建設(shè)。
以上就對(duì)新資本協(xié)議三大支柱以及我國實(shí)施新資本協(xié)議的全部內(nèi)容，大家可以認(rèn)真學(xué)習(xí)一下。
關(guān)鍵詞： 新資本協(xié)議 三大支柱